c 8.00 до 20.00 ежедневно
info@consalt24.com
ИНН: 5038152940, ОГРН: 1205000025383
Какая справка потребуется для «лечебного» вычета по НДФЛ
за 2023 год
Ведение бухучета под ключ для ООО и ИП, полное налоговое сопровождение компаний с НДС и без НДС, начисление зарплат
Кадровый учет, прием на работу и увольнение сотрудников
Имеем практический опыт прохождения налоговых проверок.
Сделаем аудит отсутствия документов и восстановим их.
Сделаем аудит отсутствия документов и восстановим их.
Восстановление бухгалтерского и кадрового учета
Регистрация ИП и ООО, приказы, назначения, открытие р/с
Сэкономили для клиентов более 14 млн рублей в 2021 году
Снижение налоговой нагрузки с компании
ЭЦП в подарок каждому новому клиенту!
ООО «КОНСАЛТ 24»
Какая справка потребуется для "лебечного" вычета по НДФЛ за 2023 год
г. Москва, ул. Академика Янгеля, 2 (этаж 1, офис 127)
г. Пушкино, Кудринское шоссе, 6 (этаж 4, офис 414)
г. Серпухов, ул.Володарского, 23/51(этаж 2, офис 208)
г. Пушкино, Кудринское шоссе, 6 (этаж 4, офис 414)
г. Серпухов, ул.Володарского, 23/51(этаж 2, офис 208)
с 8.00 до 20.00
ежедневно
ежедневно
Воинова Светлана Сергеевна
Генеральный директор, главный бухгалтер
Генеральный директор, главный бухгалтер
c 8.00 до 20.00 ежедневно
info@consalt24.com
ИНН: 5038152940, ОГРН: 1205000025383
ИНН: 5038152940, ОГРН: 1205000025383
ООО «КОНСАЛТ 24»
ООО «КОНСАЛТ 24»
Какая справка потребуется для «лечебного» вычета по НДФЛ за 2023 год
г. Москва, ул. Академика Янгеля, 2 (этаж 1, офис 127)
г. Пушкино, Кудринское шоссе, 6 (этаж 4, офис 414)
г. Серпухов, ул.Володарского, 23/51(этаж 2, офис 208)
г. Пушкино, Кудринское шоссе, 6 (этаж 4, офис 414)
г. Серпухов, ул.Володарского, 23/51(этаж 2, офис 208)
г. Москва, ул. Академика Янгеля, 2 (офис 127)
г. Пушкино, Кудринское шоссе, 6 (офис 414)
г. Серпухов, ул.Володарского, 23/51(офис 208)
г. Пушкино, Кудринское шоссе, 6 (офис 414)
г. Серпухов, ул.Володарского, 23/51(офис 208)
с 8.00 до 20.00
ежедневно
ежедневно
Воинова Светлана Сергеевна
Генеральный директор, главный бухгалтер
Генеральный директор, главный бухгалтер
Налоговые вычеты на расходы в медицинской области позволяют гражданам сократить или вернуть часть уплаченных налогов с доходов, удержанных руководителем. Данный вычет можно получить, если нести расходы на лечение зубов, посещение врачей, психологов, массажистов, прохождение УЗИ, МРТ, сдачу анализов, а также на покупку лекарств и других подобных медицинских услуг.
В составе социального вычета на лечение физического лица включаются следующие расходы:
- лечение самого гражданина, его супруги (супруга), родителей и детей до 18 лет (далее - члены семьи);
- покупка лекарственных препаратов, которые назначил врач, включая медикаменты для членов семьи;
- любые варианты страховых взносов по договору ДМС (дополнительное медицинское страхование).
Максимальный показатель размера социальных «лечебных» вычетов, за исключением лечения дорого типа, имеет показатель в размере 150 000 рублей. До 2024 года этот размер был установлен на уровне 120 000 рублей. Максимальная сумма в 150 000 рублей (за исключением дорогостоящих лечебных услуг и образовательных услуг для детей) установлена в общем виде для социальных «лечебных» вычетов на образовательные услуги, лечение, пенсионные пособия и другие сферы.
Расходы на лечение должны быть покрыты собственными средствами. Если работодатель осуществляет оплату лечения для сотрудников, то социальные «лечебные» вычеты не предоставляются.
В составе социального вычета на лечение физического лица включаются следующие расходы:
- лечение самого гражданина, его супруги (супруга), родителей и детей до 18 лет (далее - члены семьи);
- покупка лекарственных препаратов, которые назначил врач, включая медикаменты для членов семьи;
- любые варианты страховых взносов по договору ДМС (дополнительное медицинское страхование).
Максимальный показатель размера социальных «лечебных» вычетов, за исключением лечения дорого типа, имеет показатель в размере 150 000 рублей. До 2024 года этот размер был установлен на уровне 120 000 рублей. Максимальная сумма в 150 000 рублей (за исключением дорогостоящих лечебных услуг и образовательных услуг для детей) установлена в общем виде для социальных «лечебных» вычетов на образовательные услуги, лечение, пенсионные пособия и другие сферы.
Расходы на лечение должны быть покрыты собственными средствами. Если работодатель осуществляет оплату лечения для сотрудников, то социальные «лечебные» вычеты не предоставляются.
Условия получения «лечебного» вычета при оплате медицинских услуг
Вычет актуален для физических лиц, которые в течение года оплатили лечение сами себе, супругу, родителям и детям до 18 лет (до 24 лет для студентов-очников). Данный вычет доступен только при обращении в медицинские организации или предпринимателей, которые занимаются развитием бизнеса и имеют российскую лицензию на осуществление медицинских услуг. Стоит указать, что вычет не предоставляется за лечение, проведенное за границей.
Возможно получить вычеты за получение лечение в клиниках платного типа, прохождение обследований и сдачу анализов, лечение и протезирование зубов, санаторно-курортное лечение (в части стоимости лечения), массаж и косметические услуги, оказываемые медицинской организацией, а также за медицинскую эвакуацию и др.
Важно отметить, что для тех видов лечения, которые являются дорогостоящими, размер вычета не ограничивается и предоставляется в полной сумме денег, которые физическое лицо потратило на лечение. Варианты дорогостоящих видов лечения отмечены в специальном списке, включающий, например, пластические операции, лечение злокачественных новообразований, лечение бесплодия методом ЭКО, имплантацию зубных протезов, замену хрусталика глаза и другие.
Возможно получить вычеты за получение лечение в клиниках платного типа, прохождение обследований и сдачу анализов, лечение и протезирование зубов, санаторно-курортное лечение (в части стоимости лечения), массаж и косметические услуги, оказываемые медицинской организацией, а также за медицинскую эвакуацию и др.
Важно отметить, что для тех видов лечения, которые являются дорогостоящими, размер вычета не ограничивается и предоставляется в полной сумме денег, которые физическое лицо потратило на лечение. Варианты дорогостоящих видов лечения отмечены в специальном списке, включающий, например, пластические операции, лечение злокачественных новообразований, лечение бесплодия методом ЭКО, имплантацию зубных протезов, замену хрусталика глаза и другие.
Получение компенсации при покупке лекарств
Многие интересуются вопросом о возможности компенсации затрат на лекарства. Данный вопрос также может быть решен за счет средств государственного бюджета.
При этом стоит учесть, что налоговый вычет может быть оформлен только в случае приобретения медикаментов, прописанных врачом на непосредственное лечение больного.
Также важно помнить, что лекарства, приобретаемые для восстановления и реабилитации после болезни или операции, не входят в число препаратов, стоимость которых может быть компенсирована.
Покупка лекарственных средств, не прописанных врачом и совершенная по собственной инициативе больного или его близких, не является основанием для предоставления налогового вычета.
При этом стоит учесть, что налоговый вычет может быть оформлен только в случае приобретения медикаментов, прописанных врачом на непосредственное лечение больного.
Также важно помнить, что лекарства, приобретаемые для восстановления и реабилитации после болезни или операции, не входят в число препаратов, стоимость которых может быть компенсирована.
Покупка лекарственных средств, не прописанных врачом и совершенная по собственной инициативе больного или его близких, не является основанием для предоставления налогового вычета.
Договор Добровольного Медицинского Страхования (ДМС)
Один из неотъемлемых требований для возможности совершения вычета, основанного на сумме страховых взносов по Договору Добровольного Медицинского Страхования, заключается в следующем:
Произведение выплат страховых взносов на свое имя либо на имя членов семьи.
В пределах Договора страхования учтены только платежи за медицинское обслуживание, касающееся исключительно лечебных процедур.
Страховая компания имеет все необходимые разрешительные документы, позволяющие осуществлять релевантную деятельность.
Что необходимо для получения «лечебного» вычета по НДФЛ за 2023 год?
Для получения вычета на лечение требуется собрать необходимые документы. В частности, это включает в себя справку об оплате медицинских услуг, которую можно получить, обратившись в медицинское учреждение и попросив данную справку для налоговой инспекции.
Также рекомендуется предоставить копию договора на оказание медицинских услуг (впрочем, это не является обязательным условием), а также копии платежных документов, подтверждающих оплату.
Если оплата была произведена за члена семьи, то потребуется предоставить копию документа, подтверждающего родственные связи (например, свидетельство о рождении). Кроме того, необходимо иметь копии рецептов при покупке лекарств и копию заключенного договора страхования при ДМС. Для получения вычета требуется также сдать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ вместе с определенными документами.
Также рекомендуется предоставить копию договора на оказание медицинских услуг (впрочем, это не является обязательным условием), а также копии платежных документов, подтверждающих оплату.
Если оплата была произведена за члена семьи, то потребуется предоставить копию документа, подтверждающего родственные связи (например, свидетельство о рождении). Кроме того, необходимо иметь копии рецептов при покупке лекарств и копию заключенного договора страхования при ДМС. Для получения вычета требуется также сдать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ вместе с определенными документами.
Представляем Вашему вниманию список необходимых документов для возврата налога за расходы на медицинское лечение за 2024 г. в городе Серпухов.
В этот список входят:
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- заявление о возврате налога;
- справка по форме 2-НДФЛ и копия паспорта.
Также требуется предоставить копии платежных документов, подтверждающих ваше финансовое участие в оплате медицинских расходов, такие как чеки, квитанции и другие оформленные на вас документы.
При наличии договора на оказание медицинских услуг следует также предоставить его копию. Копия лицензии медучреждения, подтверждающая его право на оказание медицинских услуг, также является обязательным документом. Наконец, следует предоставить оригинальную справку об оплате медицинских услуг.
Все документы должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства, их подлинность должна быть подтверждена подписью и печатью медицинского учреждения или другими соответствующими организациями.
В этот список входят:
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- заявление о возврате налога;
- справка по форме 2-НДФЛ и копия паспорта.
Также требуется предоставить копии платежных документов, подтверждающих ваше финансовое участие в оплате медицинских расходов, такие как чеки, квитанции и другие оформленные на вас документы.
При наличии договора на оказание медицинских услуг следует также предоставить его копию. Копия лицензии медучреждения, подтверждающая его право на оказание медицинских услуг, также является обязательным документом. Наконец, следует предоставить оригинальную справку об оплате медицинских услуг.
Все документы должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства, их подлинность должна быть подтверждена подписью и печатью медицинского учреждения или другими соответствующими организациями.
В каком случае можно получить компенсацию?
Компенсация взносов налога за лечение предусмотрена Налоговым кодексом РФ. Однако данный вид компенсации доступен только в том случае, если лечение проводилось на территории РФ.
Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года. Кроме того, данный нормативный акт описывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.
Только те, кто получает официальный доход и уплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13 или 15%, имеют право на получение вычета. Кроме того, для этого необходимо быть резидентом Российской Федерации и проживать в стране не менее 183 дней в течение одного календарного года. Нерезиденты не получают возможности воспользоваться данным вычетом.
Обратите внимание, что существует предельный лимит на социальный вычет по НДФЛ. В 2023 году этот лимит составляет всего 120 000 рублей. Это означает, что из бюджета можно вернуть только 15 600 рублей в год по всем перечисленным расходам, а не по каждому из них отдельно.
Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года. Кроме того, данный нормативный акт описывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.
Только те, кто получает официальный доход и уплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13 или 15%, имеют право на получение вычета. Кроме того, для этого необходимо быть резидентом Российской Федерации и проживать в стране не менее 183 дней в течение одного календарного года. Нерезиденты не получают возможности воспользоваться данным вычетом.
Обратите внимание, что существует предельный лимит на социальный вычет по НДФЛ. В 2023 году этот лимит составляет всего 120 000 рублей. Это означает, что из бюджета можно вернуть только 15 600 рублей в год по всем перечисленным расходам, а не по каждому из них отдельно.
Каким будет предельный доход для вычета
по НДФЛ в 2024 году?
по НДФЛ в 2024 году?
В 2024 году предельный размер доходов, по которому может быть получен налоговый вычет, составит более 350 000 рублей.
Если, предположим, в июле 2024 года налоговый агент рассчитает доходы и обнаружит, что они превышают эту сумму (достигают 350 001 рубль или больше), то начиная с этого месяца налоговый вычет не будет предоставляться.
Чтобы контролировать соответствие установленной суммы дохода, при которой вычет не предоставляется, дата получения дохода должна быть определена в соответствии со статьей 223 Налогового кодекса.
Если, предположим, в июле 2024 года налоговый агент рассчитает доходы и обнаружит, что они превышают эту сумму (достигают 350 001 рубль или больше), то начиная с этого месяца налоговый вычет не будет предоставляться.
Чтобы контролировать соответствие установленной суммы дохода, при которой вычет не предоставляется, дата получения дохода должна быть определена в соответствии со статьей 223 Налогового кодекса.
Кто наши клиенты на аутсорсинг бухучета
Услуги для бизнеса. Рекламные агентства, веб-студии, консультанты, логисты и другие.
Кафе, рестораны, стрит-фуд.
Торговля. Розничные и оптовые магазины, интернет-магазины, селлеры маркетплейсов, аптеки.
Строительство домов и офисных зданий
Производство косметики, продуктов питания, мебели и аксессуаров
Помощь профессионального юриста
по налоговым вычетам
При оформлении документов для "лечебного" вычета рекомендуется обратиться за консультацией к специалистам в области налоговых вычет или квалифицированным юристам, чтобы быть уверенными в правильности заполнения и предоставления необходимых документов. Для этого можно записаться в компанию КОНСАЛТ24 в г. Серпухов.
При рассмотрении вопроса о налоговых вычетах в 2023 и 2024 годах, профессиональная помощь юриста может оказаться бесценной. Налоговая система может быть сложной и запутанной, имея множество нюансов и правил, которые не всем знакомы. В таких случаях опытный юрист компании КОНСАЛТ24 в Серпухове станет незаменимым помощником при подаче заявления на получение «лечебных» вычетов.
Одной из ключевых задач юриста будет обеспечение правильного оформления документов для вычетов. Каждый взнос, кредит или издержки, претендующие на вычет, должны быть должным образом документированы в соответствии с требованиями налогового законодательства. Независимо от того, являются ли эти суммы обязательными или добровольными, грамотная подача документов может существенно повлиять на возможность получения налогового вычета.
Юристы КОНСАЛТ24 в Серпухове также могут оказать содействие в максимизации налоговых вычетов. Они знают о законодательно допустимых стратегиях и методах, которые могут помочь увеличить объем возвращаемых налогов. Специалисты готовы предложить советы и рекомендации по учету потенциальных налоговых вычетов при составлении бюджета клиента.
Специалисты компании КОНСАЛТ24 также предоставляют для своих клиентов услуги удалённой бухгалтерии и бухгалтерского аудита в Серпухове по низким ценам.
При рассмотрении вопроса о налоговых вычетах в 2023 и 2024 годах, профессиональная помощь юриста может оказаться бесценной. Налоговая система может быть сложной и запутанной, имея множество нюансов и правил, которые не всем знакомы. В таких случаях опытный юрист компании КОНСАЛТ24 в Серпухове станет незаменимым помощником при подаче заявления на получение «лечебных» вычетов.
Одной из ключевых задач юриста будет обеспечение правильного оформления документов для вычетов. Каждый взнос, кредит или издержки, претендующие на вычет, должны быть должным образом документированы в соответствии с требованиями налогового законодательства. Независимо от того, являются ли эти суммы обязательными или добровольными, грамотная подача документов может существенно повлиять на возможность получения налогового вычета.
Юристы КОНСАЛТ24 в Серпухове также могут оказать содействие в максимизации налоговых вычетов. Они знают о законодательно допустимых стратегиях и методах, которые могут помочь увеличить объем возвращаемых налогов. Специалисты готовы предложить советы и рекомендации по учету потенциальных налоговых вычетов при составлении бюджета клиента.
Специалисты компании КОНСАЛТ24 также предоставляют для своих клиентов услуги удалённой бухгалтерии и бухгалтерского аудита в Серпухове по низким ценам.
ООО «КОНСАЛТ 24»
Бухгалтерское, налоговое и кадровое
сопровождение компаний в Москве и МО
Звоните ежедневно с 8.00 до 20.00
